كل ماتريد معرفته عن مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب

يعرف غسل الأموال، أنه العملية التي من خلالها يتم تحويل الأموال والأصول غير المشروعة إلى مشروعة، ووفقًا لبيانات البنك الدولي وصندوق النّقد الدولي (IMF) قدّرا حجم غسل الأموال بما يتراوح بين 3% و5% من النّاتج المحلي الإجمالي GDP أي ما يعادل بالتقريب 2.2 تريليون حتى 3.7 تريليون دولار سنويًا.

«المركزي» يحدد ضوابط مكافحة غسل الأموال بخدمات ترميز البطاقات على الأجهزة الإلكترونية

ما هي الإجراءات الواجب اتخاذها من قبل المؤسسات المالية عند الاشتباه في وجود عملية تتضمن غسل أموال؟

وفى هذا التقرير يوضح «بنكي» الفرق بين مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، وما هي مصادر الأموال غير المشروعة وذلك وفقًا للبنك المركزي المصري.

كيف يعمل غسل الأموال؟

يعمل غسل الأموال من خلال مراحل الثلاثِ التالية:

• الإيداع: تُحضر الأموال والأصول غير المشروعة أولاً إلى النّظام المالي، ما يجعل هذا الإيداعُ الأموالَ أكثر سيولةً. يقوم غاسلو الأموال بوضع الأموال غير المشروعة عن طريق استخدام تقنيات مختلفة مثل إيداع الأموال النقدية في حسابات مصرفية أو شراء منتجات التأمين أو استخدام النقد لشراء الأصول.
• الفصل/التمويه: يُستخدم من أجل إخفاء المصدر غير القانوني للأموال المُودعة وبالتالي جعلها أكثر فائدةً، يجب نقل الأموال وتفرقتها والتّستر عليها. يُعرف هذا النّشاط باسم "الفصل/التمويه"، وفي هذه المرحلة يَستخدم غاسلو الأموال تقنيات مختلفة لفصل الأموال مثل استخدام بنوك وحسابات متعددة وجعل المعنيين يعملون كوسطاء يتعاملون عن طريق الشركات والصناديق الائتمانية، مما يساعدهم على إخفاء الأموال.
• الإدماج: هذه المرحلة الأخيرة من عملية غسل الأموال أين يُمكن الآن توفير الأموال "النظيفة" للاستثمار في الأعمال التّجارية المشروعة وغير المشروعة، وهكذا تكون الأموال "القذرة" الأصلية قد حققت مظهر الشّرعية.

ما هي مكافحة غسل الأموال  (AML)؟

• تشير إلى مجموعة من الإجراءات والقوانين والتّنظيمات المُصممة من أجل إيقاف عملية توليد الدخل من خلال الأعمال غير المشروعة.

ما هو تمويل الإرهاب؟

• يشير إلى الأنشطة التي توفر التمويل أو الدعم المالي لفُرادى الإرهابيين أو الجماعات الإرهابية.

ما هو محاربة تمويل الإرهاب  (CFT)؟

• يشمل التحقيق والتّحليل والكشف ومنع مصادر التمويل للأنشطة التي تهدف إلى تحقيق أهداف سياسية أو دينية أو أيديولوجية عن طريق العنف والتهديد بالعنف ضد المدنيين.

ما هو الفرق بين غسل الأموال وتمويل الإرهاب؟

• يشمل غسل الأموال إخفاء الأموال المُستمدة من نشاطٍ غير مشروعٍ بحيث يُمكن استخدامها دون الكشف عن هذا النشاط. في حين أنه يُمكن أن يشمل تمويل الإرهاب استخدامَ الأموال المُستمدة بصورة قانونية لتنفيذ أنشطة غير قانونية.

لماذا تُعتبر مكافحة غسل الأموال ومحاربة تمويل الإرهاب مهمة؟

هي مهمة للأسباب التالية:

• لحماية النّظام المالي.
• لمنع المجرمين من التّمتع بعائدات الجرائم.
• لمنع المجرمين من بناء قِوى اقتصادية هائلة وتحدي الاستقرار.

ما هو البنك الصّوري/الكيان الصّوري؟

يُقصد به أي بنك أو كيان ليس له وجود مادي في البلد الذي أُدمج أو رُخِّص أو وُضع فيه، والذي لا ينتسب إلى مجموعة خدماتٍ ماليةٍ خاضعةٍ للرقابة الموحدة الفعالة. ولغرض هذا البند، فإن وجود الوكيل المحلي أو الموظفين المبتدئين لا يُشكل حضورًا ماديًا. قد لا تكون البنوك/الكيانات الصّورية في حد ذاتها غير قانونيةً لأنه من الممكن أن تكون لها أغراض تجارية مشروعة، ومع ذلك فإنها من الممكن أن تكون أيضا عنصرًا رئيسيًا للأنشطة المحظورة، ولا سيما تلك القائمة على الملاذات الضريبية.

ما هي مصادر الأموال غير المشروعة؟

هناك مصادر عديدة للأموال غير المشروعة، وفيما يلي مصادرها الرئيسية:

• المشاركة في جماعات إجرامية منظمة.
• الإرهاب، بما في ذلك تمويله.
• الاتجار بالبشر وتهريب المهاجرين.
• الاتجار غير المشروع بالمخدرات والمؤثرات العقلية.
• الاتجار غير المشروع بالأسلحة.
• الاتجار غير المشروع بالسّلع المسروقة وغيرها.
• الفساد والرّشوة.
• الاحتيال.  
• تزوير العملة.
• تزييف المنتجات وقرصنتها.
• الجرائم البيئية.
• القتل والإصابات الجسدية الخطيرة.
• الخطف والاحتجاز التعسفي وأخذ الرهائن.
• السّطو والسّرقة.
• التّهريب (بما في ذلك ما يتعلق بالجمارك والرّسوم الجمركية والضرائب).
• جرائم الضّرائب (المتعلقة بالضرائب المباشرة وغير المباشرة).
• الابتزاز.
• التزوير.
• القرصنة.

ما هو "اعرف عميلك " (KYC)؟

• هي عملية تحديد العملاء الذين يحاولون الدخول في علاقة عمل أو الذين دخلوا بالفعل في هذه العلاقة أو طلبوا إجراء معاملات عرضية، ويساعد البنك في تحديد العملاء والتحقق من هويتهم، أي تقييم المخاطر وإدارتها، ويشمل ذلك تطوير أنظمة رقابة اقتصادية، فعالة وقائمة على المخاطر وتحديد المزيد من إمكانات الأعمال. يمكن اعتبار كل من اعرف عميلك (KYC) والعناية الواجبة للتعرف على العميل (CDD) كوحدة في سياقات عمل معينة.

ما هي "العناية الواجبة في التعرف على هوية العميل " (CDD)؟

هي عملية تحديد العملاء والتحقق من هويتهم وذلك باستخدام مستندات أو بيانات أو معلومات ذات مصدر موثوق ومستقل، وتشمل الآتي:

• تحديد العملاء بما في ذلك أصحاب الحسابات الأصليين (المستفيد الحقيقي).
• جمع المعلومات عن العملاء وأصحاب الحسابات الأصليين (المستفيدين الحقيقيين) وإنشاء تقييم لمخاطر العملاء.
• تطبيق سياسات قبول العملاء على العملاء الجدد.
• تحديث معلومات العملاء وأصحاب الحسابات الأصليين بشكل مستمر.
• مراقبة معاملات العميل والعلاقة مع العميل بشكل مستمر.

ما هي أهمية كلاً من "اعرف عميلك" و"العناية الواجبة في التعرف على هوية العميل"؟

• لأنها تساعد المؤسسات على معرفة وفهم عملائها ومعاملاتهم بشكل أفضل، مما يساعد بدوره على اعتراض أي تعامل احتيالي.

متى يتم تحديث أو مراجعة "اعرف عميلك"؟

يجب أن يستند تحديث ومراجعة عميلٍ ما إلى المخاطر المذكورة أدناه، ما لم تكن الظروف مناسبة أو استلزم الأمر تغييرًا لفئة المخاطر:

• مخاطرة عالية، كل سنتين.
• مخاطرة متوسطة، كل 3 سنوات.
• مخاطر منخفضة، كل 5 سنوات.

من هم الأشخاص من أصحاب النفوذ السياسي؟

هم كلّ من السياسيين المحليين والدوليين والأقارب والمتقاربين فيما بينهم.

• السياسيون المحليون: وهم الرئيس ونائب الرئيس والوزراء وأعضاء البرلمان وموظفي الهيئات الدستورية والقضاة وكبار السياسيين وأعضاء الأحزاب السياسية الوطنية وضباط الطبقة الخاصة وكبار المسؤولين التنفيذيين في أي مؤسسة حكومية مملوكة جزئيًا أو كليًا، إلخ.
• السياسيون الدوليون: وهم رؤساء الدول أو الحكومات وكبار السياسيين والأعضاء المركزيين في الأحزاب السياسية وشخصيات حكومية كبيرة والمسؤولين العسكريين والقضائيين والدبلوماسيين، إلخ.

ما هي تقارير المعاملات المشبوهة (STR)؟

هي الإبلاغ عن المعاملات التي تنحرف عن ملف وخصائص ونمط المعاملات المعتادة، وهي معاملات يُشتبه بشكلٍ معقولٍ في إجرائها بغرض التهرب من الإبلاغ والمعاملات المالية التي أُجريَت باستخدام أموالٍ يُزعم أنها منسوبةٌ إلى جرائم أصلية.

ما هو الإخبار؟

• هو إخبار العملاء أن حساباتهم تخضع للرقابة أو إبلاغهم أن شيئًا مشبوهًا يحدث في المعاملة، أو الكشف عن أن المعلومات قد تم إرسالها الى السلطات المختصة. عندما تحدد مؤسسة ما معاملةً مشبوهةً، فإنه لا ينبغي "إخبار" العملاء أو إبلاغهم لأن القانون يمنع ذلك.

ماذا يعني صاحبُ الحسابِ الأصليّ (المستفيد الحقيقي)؟

• يعني الشخص أو الأشخاص الطبيعيون الذين يمتلكون ويتحكمون في العميل و/أو الشخص الذي يتم إجراء المعاملة بالنيابة عنه، ويشمل أيضا الأشخاص الذين يمارسون سيطرةً كليةً على شخص قانوني أو كيان أو تنظيم.

إلى متى يجب الاحتفاظ بسجلّ معاملات العملاء؟

• يجب على البنك الاحتفاظ بسجل للبيانات الخاصة بكل معاملة وعميل وكل صاحب حسابٍ أصليٍّ (المستفيد الحقيقي) بما في ذلك كل البيانات التي تم الحصول عليها بهدف تحديد وتحليل المخاطر والمراقبة، والمعلومات الأخرى ذات الصلة، مثل: تاريخ ووقت وطبيعة المعاملة، مثل مستندات اعرف عميلك والعناية الواجبة في التعرف على العميل (KYC/CDD)، والمراسلات مع العملاء، ومصادر الأموال، وجميع الوثائق المتعلقة بعمليات غسل الأموال، وملفات تقارير الأنشطة المشبوهة، والمستندات الخاصة بمراقبة الحساب وفقًا لقواعد مكافحة غسل الأموال، إلخ. يجب الاحتفاظ بهذه السجلات لفترة لا تقل عن خمس سنوات إلى أن تقضي سياسة أو قانون آخر بمزيد من الوقت.